Das Buch untersucht Finanzderivate und deren praktische Anwendungen, basierend auf ihrer Verwendung als Instrumente zur Absicherung finanzieller Risiken (traditionelle und Marktrisiken).

Nach einer kurzen Einführung in die Entwicklungen im globalen und europäischen Finanzwesen stellt der Autor alle Kategorien der Derivate vor und analysiert sie anhand zahlreicher Beispiele. Er betrachtet Optionen (options), Terminkontrakte (future contracts), Forward-Verträge (forward contracts), spezialisierte Derivate (caps, floors, collars, FRAs, warrants, stock repos) sowie Kreditderivate (credit derivatives).

Zudem werden Themen behandelt, die mit dem Verständnis von Derivaten in Zusammenhang stehen, wie zum Beispiel die Terminkurse von Währungen, die Terminzinsen und das Leerverkaufen (short selling). Besonders wichtig ist die Analyse der Verwendung von Derivaten als Investitionsinstrumente mit großer Hebelwirkung und Rendite sowie die Hervorhebung ihrer Rolle bei der Gestaltung moderner Anlageprodukte, wie den Produkten zur Sicherung des investierten Kapitals (capital guaranty products).

Wichtig ist auch das Wissen, das zur Identifizierung von Derivaten basierend auf den Bedürfnissen der International Financial Reporting Standards bereitgestellt wird. Es handelt sich um ein benutzerfreundliches Werkzeug für Fachleute im Finanzwesen (Banken, Wertpapierfirmen, Investmentgesellschaften usw.), die eine unmittelbare, umfassende und praktische Kenntnisse dieser Produkte erlangen möchten. Es richtet sich auch an Führungskräfte von Unternehmen des privaten und öffentlichen Sektors sowie an Investoren. Schließlich ist es ein nützliches Hilfsmittel für Studierende und Lernende verwandter Fächer.